2017年徐聞縣政府決算公開(kāi)目錄
一、決算報(bào)告
(一)徐聞縣人大常委會(huì)關(guān)于批準(zhǔn)徐聞縣2017年縣本級(jí)財(cái)政決算的決議
（二）2017年徐聞縣財(cái)政決算草案的報(bào)告
二、決算報(bào)表
2017年徐聞縣政府決算公開(kāi)
三、相關(guān)說(shuō)明
（一）稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況。
（二）一般性轉(zhuǎn)移支付。
（三）舉借債務(wù)情況。
（四）預(yù)算績(jī)效工作推進(jìn)情況。
（一）徐聞縣人大常委會(huì)關(guān)于批準(zhǔn)徐聞縣2017年縣本級(jí)財(cái)政決算的決議。
（二）2017年徐聞縣財(cái)政決算草案的報(bào)告。
關(guān)于2017年徐聞縣財(cái)政決算草案的報(bào)告
受縣人民政府委托，我向會(huì)議報(bào)告2017年財(cái)政決算草案情況，請(qǐng)予審議。
一、2017年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）2017年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
2017年全縣一般公共預(yù)算總收入412,981萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算收入44,469萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的111.01%，可比增長(zhǎng)0.31%；上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入277,498萬(wàn)元；調(diào)入資金29,610萬(wàn)元；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金14,090萬(wàn)元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入7,131萬(wàn)元；上年結(jié)余40,183萬(wàn)元。
全縣一般公共預(yù)算總支出412,981萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出371,445萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的116.52%；上解支出11,350萬(wàn)元；債券還本支出1,500萬(wàn)元；補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,754萬(wàn)元；待償債置換一般債券結(jié)余5,631萬(wàn)元;結(jié)轉(zhuǎn)下年支出21,301萬(wàn)元。
（二）2017年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
全縣政府性基金預(yù)算總收入119,889萬(wàn)元，其中：政府性基金收入53,299萬(wàn)元（其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入46,439萬(wàn)元），完成年度預(yù)算的100.21 %；基金上級(jí)補(bǔ)助收入4,045萬(wàn)元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入20,516萬(wàn)元；上年結(jié)余 42,028萬(wàn)元。
全縣政府性基金預(yù)算總支出119,889萬(wàn)元，其中：政府性基金支出67,052萬(wàn)元（其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出57,723萬(wàn)元），完成年度預(yù)算的76.98%；調(diào)出資金29,610萬(wàn)元；結(jié)轉(zhuǎn)支出23,227萬(wàn)元。
二、2017年上級(jí)轉(zhuǎn)移支付情況
2017年上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入277,498萬(wàn)元，其中：返還性收入8,556萬(wàn)元；一般性轉(zhuǎn)移支付助收入167,226萬(wàn)元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入101,716萬(wàn)元。上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入中縣級(jí)可支配財(cái)力81,202萬(wàn)元，全部用于保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)及民生配套支出。
三、2017年部門預(yù)算執(zhí)行情況
2017年我縣納入編制部門預(yù)算的行政事業(yè)單位85個(gè)，做到一個(gè)部門一本預(yù)算，2017年部門預(yù)算單位安排的預(yù)算支出39,573萬(wàn)元，已執(zhí)行38,652萬(wàn)元，結(jié)余921萬(wàn)元,結(jié)轉(zhuǎn)下年支出716萬(wàn)元（主要是十二月份下達(dá)的資金）。
四、2017年預(yù)備費(fèi)使用情況
我縣年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1500萬(wàn)元，調(diào)整預(yù)算數(shù)為500萬(wàn)元，糧食儲(chǔ)備輪換虧損補(bǔ)貼動(dòng)用預(yù)備費(fèi)366萬(wàn)元。
五、2017年縣本級(jí)地方政府債務(wù)情況
經(jīng)省政府核定和縣人大批準(zhǔn)，我縣2017年末地方政府債務(wù)限額62,902萬(wàn)元(一般債務(wù)34,479萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)28,423萬(wàn)元)，我縣2017年末政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)余額 59112萬(wàn)元（一般債務(wù)31,727萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)27,385萬(wàn)元），債務(wù)余額控制在限額以內(nèi)。
六、2017年財(cái)政工作的主要措施及成效
（一）夯實(shí)增收基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行。
一年來(lái)，在全國(guó)經(jīng)濟(jì)增速持續(xù)放緩、“營(yíng)改增”等結(jié)構(gòu)性減稅政策影響不斷加深、稅收增長(zhǎng)乏力、增收工作面臨種種困難的大背景下，財(cái)稅部門堅(jiān)持“早謀劃、早部署、早行動(dòng)”，確保我縣財(cái)政收支保持在合理區(qū)間平穩(wěn)運(yùn)行。2017年我縣稅收收入28,237萬(wàn)元，可比增長(zhǎng)26.27%，占一般公共預(yù)算收入的63.50%，其中:國(guó)稅收入10,529萬(wàn)元，可比增長(zhǎng)25.12%，地稅收入17,708萬(wàn)元，可比增長(zhǎng)26.96%，稅收收入實(shí)現(xiàn)高速增長(zhǎng)；非稅收入16,232萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入的36.50 %，同比下降26.12%，收入結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。
1、聚焦產(chǎn)業(yè)發(fā)展，培植拓寬財(cái)源。圍繞“七個(gè)著力”，聚焦“三大抓手”，助力“五大產(chǎn)業(yè)發(fā)展計(jì)劃”，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，培植拓寬財(cái)源，為財(cái)稅增收打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
2、強(qiáng)化稅源監(jiān)管，提高征管水平。圍繞全年財(cái)政收入目標(biāo)，財(cái)政、國(guó)稅、地稅等部門聯(lián)動(dòng)協(xié)作，完善齊抓共管的征管機(jī)制，強(qiáng)化稅源監(jiān)控，抓好重點(diǎn)稅源征管。搭建非稅征收系統(tǒng)，規(guī)范非稅管理，確保非稅收入按政策規(guī)定應(yīng)收盡收，及時(shí)足額上繳國(guó)庫(kù)或財(cái)政專戶。
3、盤活存量資金，提高資金使用效益。對(duì)已收回的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，按照預(yù)算管理程序，統(tǒng)籌用于我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展急需資金支持的領(lǐng)域，充分發(fā)揮財(cái)政存量資金的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益。
4、創(chuàng)新投資融資模式，推動(dòng)城鄉(xiāng)發(fā)展。按照政府購(gòu)買服務(wù)方式,積極推廣政府和社會(huì)資本合作，扎實(shí)推進(jìn)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)，為促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)健康持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的資金保障。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高民生保障水平。
不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)向三農(nóng)、教育、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)就業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施等方面傾斜。
1、貫徹落實(shí)支農(nóng)惠農(nóng)政策，助推經(jīng)濟(jì)發(fā)展。農(nóng)林水事務(wù)支出65,340萬(wàn)元，其中：支出2.27億多元，用于精準(zhǔn)扶貧；支出5,466萬(wàn)元，用于道路、海堤、“一事一議”、“村村通”等項(xiàng)目建設(shè)；支出3,500萬(wàn)元，用于現(xiàn)代農(nóng)業(yè)與特色農(nóng)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)；支出11,621萬(wàn)元，用于保障農(nóng)村基層組織正常運(yùn)轉(zhuǎn)；支出410萬(wàn)元，用于農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼；支出593萬(wàn)元，用于農(nóng)村土地確權(quán)項(xiàng)目建設(shè)。
2、加大基礎(chǔ)教育投入，建設(shè)教育新高地。2017年教育支出87,145萬(wàn)元，其中：支出40,855萬(wàn)元，用于發(fā)放教師工資；支出4,227萬(wàn)元，用于發(fā)放山區(qū)和農(nóng)村邊遠(yuǎn)地區(qū)教師生活補(bǔ)助；支出10,823萬(wàn)元，用于全縣義務(wù)教育階段中小學(xué)公用經(jīng)費(fèi)；支出2,837萬(wàn)元，用于發(fā)放學(xué)前教育家庭生活困難兒童資助資金、建檔立卡困難學(xué)生免學(xué)費(fèi)與生活費(fèi)補(bǔ)助、普通高中國(guó)家助學(xué)金；支出2,378萬(wàn)元，用于農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造和教育現(xiàn)代化建設(shè)。
3、完善社會(huì)保障建設(shè)，提升民眾幸福指數(shù)。2017年社會(huì)保障支出56,761萬(wàn)元，其中：支出14,431萬(wàn)元，用于保障五保戶、低保戶、孤兒、殘疾人等弱勢(shì)群體基本生活；支出1,061萬(wàn)元，用于發(fā)放高齡津貼；支出6,868萬(wàn)元，用于資助醫(yī)療救助、臨時(shí)救助、參保政府補(bǔ)助、困難企業(yè)退休人員參保職工醫(yī)療保險(xiǎn)；支出11,940萬(wàn)元，用于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老；支出1,909萬(wàn)元，用于發(fā)放75歲退休養(yǎng)老金、一次性撫恤金、遺屬供養(yǎng)費(fèi);支出376萬(wàn)元，用于社會(huì)就業(yè)創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)。
4、深化醫(yī)療衛(wèi)生改革，實(shí)現(xiàn)群眾病有所醫(yī)。2017年醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出58,021萬(wàn)元，其中：支出13,786萬(wàn)元，用于公立醫(yī)院能力提升、基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)、公共衛(wèi)生、中醫(yī)藥事業(yè)、公民營(yíng)衛(wèi)生站建設(shè)；支出24,400萬(wàn)元，用于城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金醫(yī)療待遇；支出5,575萬(wàn)元，用于在職、退休人員基本醫(yī)療統(tǒng)籌基金。
5、夯實(shí)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提升城鄉(xiāng)發(fā)展品位。2017年基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)主要支出有：支出40,860萬(wàn)元，用于進(jìn)港公路建設(shè)；支出1,114萬(wàn)元，用于生態(tài)工業(yè)集聚區(qū)基礎(chǔ)建設(shè)；支出6,415萬(wàn)元，用于木蘭大道建設(shè)；支出1,500萬(wàn)元，用于解決文塔路建設(shè)項(xiàng)目遺留問(wèn)題；支出1,156萬(wàn)元，用于安居工程建設(shè)。
（三）開(kāi)拓創(chuàng)新推改革，規(guī)范管理提績(jī)效。
1、嚴(yán)格預(yù)算管理，財(cái)政改革實(shí)現(xiàn)新成效。一是全力推進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)。開(kāi)放縣國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)，縣人大財(cái)經(jīng)委可實(shí)時(shí)監(jiān)督預(yù)算單位在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中資金的使用情況。二是進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)公開(kāi)。堅(jiān)持以公開(kāi)為常態(tài)、不公開(kāi)為例外原則，進(jìn)一步擴(kuò)大預(yù)算公開(kāi)范圍，細(xì)化預(yù)算公開(kāi)內(nèi)容。三是規(guī)范預(yù)算單位銀行賬戶管理。實(shí)行預(yù)算單位賬戶的開(kāi)立、變更、撤銷銀行賬戶由縣財(cái)政核準(zhǔn)、備案制度。四是清理規(guī)范地方財(cái)政專戶。根據(jù)有關(guān)文件要求撤并，除非稅專戶、社?；饘?、中央專項(xiàng)資金特設(shè)專戶、糧食風(fēng)險(xiǎn)基金專戶給予保留外，其他總賬戶及子賬戶統(tǒng)一在2017年6月前撤銷。五是深入推進(jìn)權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合報(bào)告編制工作。全面清晰反映政府財(cái)務(wù)信息和預(yù)算執(zhí)行信息。
2、強(qiáng)化監(jiān)督檢查，監(jiān)管水平邁上新臺(tái)階。一是財(cái)政監(jiān)督管理更嚴(yán)格。對(duì)財(cái)政局預(yù)決算信息公開(kāi)、重點(diǎn)行業(yè)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量以及財(cái)政專項(xiàng)資金特別是精準(zhǔn)扶貧資金進(jìn)行了監(jiān)督檢查，并要求相關(guān)部門整改。加大對(duì)城鄉(xiāng)醫(yī)療救助及臨時(shí)救助資金的檢查力度，對(duì)檢查出存在問(wèn)題及時(shí)做出整改。二是績(jī)效評(píng)價(jià)管理更科學(xué)。完成了21個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)，對(duì)被評(píng)為低差的項(xiàng)目，通報(bào)批評(píng)并責(zé)成整改。三是政府采購(gòu)管理更規(guī)范。采購(gòu)管理單位全部在廣東省政府采購(gòu)網(wǎng)進(jìn)行注冊(cè)，并開(kāi)通采購(gòu)電子平臺(tái)交易業(yè)務(wù)，全年執(zhí)行政府采購(gòu)預(yù)算20,877.41萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)額為20,036.05萬(wàn)元，節(jié)約財(cái)政資金841.36萬(wàn)元，節(jié)約率為4.03%。四是政府投資評(píng)審管理更顯效。共完成政府性投資送審項(xiàng)目570個(gè)，審定項(xiàng)目520個(gè)，送審金額73,791.50萬(wàn)元，審定金額67,653.70萬(wàn)元，審減率8.3%，審減金額6,137.80萬(wàn)元。
3、全面深化改革，資產(chǎn)管理取得新進(jìn)步。一是按照“資產(chǎn)統(tǒng)一管理、資源統(tǒng)一調(diào)配、資產(chǎn)統(tǒng)一運(yùn)營(yíng)、資金統(tǒng)一入庫(kù)”的管理模式做好國(guó)有資產(chǎn)管理。實(shí)行“收支兩條線”管理,有效防止固定資產(chǎn)浪費(fèi)和流失，促使閑置資產(chǎn)的合理流動(dòng),發(fā)揮固定資產(chǎn)的使用效益,減輕地方財(cái)政經(jīng)費(fèi)壓力。二是建成行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理平臺(tái)，全面完成全縣472個(gè)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)清理核查，提高資產(chǎn)使用效益。三是有序推進(jìn)公車改革，嚴(yán)格按照公務(wù)用車改革方案，對(duì)我縣130輛公務(wù)用車進(jìn)行封存處置，其中82輛拍賣處置，40輛報(bào)廢處理，8輛移交廣元公司實(shí)行市場(chǎng)化運(yùn)行。四是嚴(yán)格清查核實(shí)單位辦公用房面積，確保無(wú)超標(biāo)面積辦公用房。
在全縣上下共同努力下，財(cái)政部門攻堅(jiān)克難，克服重重困難，較為艱難的完成了2017年各項(xiàng)任務(wù)。2018年，財(cái)政工作仍然面臨諸多困難，主體財(cái)源缺乏，財(cái)政增收壓力重重，人員工資、民生等剛性支出不斷增加，實(shí)際支出的需要不斷超出可用財(cái)力，收支矛盾日益突出。面對(duì)這些問(wèn)題，財(cái)政部門將客觀正視財(cái)政現(xiàn)狀，積極采取措施，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的監(jiān)督支持下，迎難而上，積極作為，財(cái)政工作一定會(huì)有新的起色。
(本報(bào)告所列數(shù)據(jù)，以省財(cái)政廳最終批復(fù)數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。）
（一）稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況
2017年一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況說(shuō)明
2017年收到上級(jí)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算數(shù)為277498萬(wàn)元，比上年減少增加35194萬(wàn)元，提高14%。其中：
1.稅收返還。
2017年收到上級(jí)稅收返還決算數(shù)為8556萬(wàn)元，比上年增加615萬(wàn)元，增長(zhǎng)7%。其中：
（1）增值稅和消費(fèi)稅稅收返還收入決算數(shù)為1716萬(wàn)元，與上年持平。
（2）所得稅基數(shù)返還收入決算數(shù)為429萬(wàn)元，與上年持平。
（3）成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革稅收返還收入決算數(shù)為1867萬(wàn)元，與上年持平。
（4）其他稅收返還收入決算數(shù)為1543萬(wàn)元，與上年持平。
2.一般性轉(zhuǎn)移支付。
2017年收到一般性轉(zhuǎn)移支付收入決算數(shù)為167226萬(wàn)元，比上年減少3393萬(wàn)元，降低2%。其中：
（1）均衡性轉(zhuǎn)移支付收入決算數(shù)為41947萬(wàn)元，比上年增加10304萬(wàn)元，增加33%。
（2）貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入決算數(shù)為8390萬(wàn)元。
（3）縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入決算數(shù)為25836萬(wàn)元，比上年增加2056萬(wàn)元，增加9%。
（4）企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助收入決算數(shù)2207萬(wàn)元，比上年增加12萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%。
（5）邊疆地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入決算數(shù)352萬(wàn)元。
（6）基層公檢法司轉(zhuǎn)移支付收入決算數(shù)為1368萬(wàn)元，比去年減少47萬(wàn)元，降低3%。
（7）義務(wù)教育等轉(zhuǎn)移支付收入決算數(shù)為6906萬(wàn)元，比去年減少12618萬(wàn)元，降低65%。
（8）基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和低保等轉(zhuǎn)移支付收入決算數(shù)為7111萬(wàn)元，比去年減少14507萬(wàn)元，增長(zhǎng)67%。
（9）農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付收入決算數(shù)為1326萬(wàn)元，比去年增加651萬(wàn)元，增加96%。
（10）重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入決算數(shù)為552萬(wàn)元，比去年減少24萬(wàn)元，增加4%。
（11）固定數(shù)額補(bǔ)助收入決算數(shù)為27205萬(wàn)元，比去年增加了8210萬(wàn)元，增加43%。
（12）其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入決算數(shù)為41885萬(wàn)元，增加了2942萬(wàn)元，增加8%。
（13）結(jié)算補(bǔ)助收入決算數(shù)為2141萬(wàn)元，減少6202萬(wàn)元，減少74%。
3.專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付。
2017年收到上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付決算數(shù)101716萬(wàn)元，比上年增加37972萬(wàn)元，增加60%。
（二）舉借債務(wù)情況
2017年徐聞縣舉借債務(wù)情況說(shuō)明
1.地方政府債務(wù)限額余額情況。2017年政府債務(wù)余額64662萬(wàn)元，比上年新增25857萬(wàn)元。其中：一般債務(wù)余額37277萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額27385萬(wàn)元。2017年政府債務(wù)限額62902萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額34479萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額28423萬(wàn)元。
2.地方政府債權(quán)債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入情況。2017年收到地方政府債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入27647萬(wàn)元，其中：一般債券7131萬(wàn)元，專項(xiàng)債券20516萬(wàn)元。新增債券20000萬(wàn)元，其中：新增一般債券0萬(wàn)元，新增專項(xiàng)債券20000萬(wàn)元。置換債券7647萬(wàn)元（按上級(jí)文件要求繳回省財(cái)政廳國(guó)庫(kù)），其中：置換一般債券7131萬(wàn)元，置換專項(xiàng)債券516萬(wàn)元。
3.地方政府債務(wù)還本情況。2017年地方政府債務(wù)還本為1500萬(wàn)元；本年采用其他方式化解的債務(wù)本金290萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)還本272萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)還本8萬(wàn)元。
（三）本級(jí)匯總的一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)決算執(zhí)行情況
關(guān)于2017年縣本級(jí)一般公共預(yù)算“三公”
經(jīng)費(fèi)決算的說(shuō)明
（四）預(yù)算績(jī)效工作推進(jìn)情況
2017年預(yù)算績(jī)效工作開(kāi)展情況說(shuō)明
2017年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng)。其中，一級(jí)項(xiàng)目0個(gè)，二級(jí)項(xiàng)目21個(gè)，共涉及資金12545.24萬(wàn)元。2017年度績(jī)效評(píng)價(jià)抽取中央、省、市、縣四級(jí)預(yù)算安排，涉及民生的財(cái)政支出項(xiàng)目，進(jìn)行重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià),涉及15個(gè)項(xiàng)目用款單位,21個(gè)項(xiàng)目,共安排中央、省、市、縣四級(jí)資金12545.24萬(wàn)元。截至2018年9月14日止，2017年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)正在進(jìn)行中。
